Gracias por tus comentarios adicionales Sam, eso es útil. Aquí hay una visión general de lo que puede y no puede hacer con una FSA como se aplica a su situación.
La intención del gobierno es que una FSA de salud general se utilice para cubrir los gastos que normalmente son de bolsillo cuando se está cubierto por un plan de salud que califica. Se financia con dinero antes de impuestos y se usa o se pierde.
Sin embargo, una HSA es en sí misma una forma de cobertura sanitaria con ventajas fiscales, y el saldo puede invertirse. Por ello, el gobierno no considera que una HSA sea un plan de salud que “reúna los requisitos” para su uso con una FSA de salud general. Sin embargo, esto significa que una determinada persona cubierta no puede tener ambas cosas simultáneamente. En el caso de su esposa, si usted tiene una HSA y ella tiene prestaciones sanitarias tradicionales con una FSA, esto no se considera un problema, ya que ella sólo puede utilizar el dinero de la FSA para los gastos en que incurran los miembros de su familia en su plan. Sin embargo, si ella se uniera a usted en la HSA (lo que parece ser una buena idea en general), tendría que liquidar su FSA y no podría financiarla para el año siguiente. Esto podría ser un problema si usted tiene mucho dinero en la FSA que ella no puede gastar antes de unirse a la HSA.
La razón por la que el gobierno no quiere que una determinada persona esté cubierta por una HSA y tenga acceso a una FSA al mismo tiempo es que ambas tienen ventajas fiscales. Lo que pretenden es que la gente pueda apartar dinero antes de impuestos que utilizará para pagar sus gastos sanitarios no cubiertos. Si alguien tuviera ambos, habría dos problemas potenciales:
- Esta persona podría apartar el doble de dinero con ventajas fiscales que alguien que tuviera una cobertura sanitaria tradicional en lugar de una HSA, y
- Alguien podría abusar del sistema financiando su FSA y utilizándola para gastos sanitarios, pero sin gastar de su HSA. Esto les permitiría seguir invirtiendo en la HSA durante un largo período de tiempo con ventajas fiscales en lugar de utilizar este dinero para gastos de salud como estaba previsto.
Si al final quiere que su esposa esté en la HSA, vea si puede gastar lo que queda en su FSA, ya que ésta terminará cuando ella termine su cobertura médica con su empleador. Si la cantidad que va a perder es importante, es posible que tenga que esperar otro año hasta el próximo período de inscripción abierta o un acontecimiento de la vida (como el nacimiento de un hijo) para inscribirla en su HSA. También es probable que su prima en la HSA sea menor, lo que podría repercutir en el efecto de la finalización de su FSA.
Recientemente, también se ha producido un cambio de normativa en relación con lo que se denomina una FSA de “uso limitado”. Se trata de FSAs que se utilizan para gastos calificados que no son de “salud”, tales como dentales y de visión, que pueden ser utilizados junto con una HSA. Esto puede ser algo útil para usted y/o su esposa en la HSA si su empleador lo ofrece como una posibilidad. Tenga en cuenta que, a diferencia de las cuentas de jubilación, no puede “reinvertir” fondos entre los planes de la FSA ofrecidos por dos empresas diferentes, ya que cada FSA es un fondo de beneficios independiente que se usa o se pierde (de nuevo, porque el gobierno quiere restringir las contribuciones con ventajas fiscales a lo que es probable que se gaste).
También puede encontrar el artículo aquí útil para aprender más sobre las combinaciones de FSA/HSA y las FSA de uso limitado.
¡Espero que esto le ayude!