¿Existe un límite máximo de cantidad que se sobrepasa para que se inicie el seguimiento? ¿O todos y cada uno de los cheques depositados por mí son rastreados por Hacienda a efectos de conciliación?
No hacen ningún seguimiento de los cheques.
Si realiza una transacción en efectivo por un importe que supera el límite de declaración (alrededor de 10.000 dólares), se presentará un Informe sobre transacciones monetarias al Departamento del Tesoro de EE.UU. (no al IRS, pero casi) al respecto. Esto es para detectar y prevenir el lavado de dinero.
Hacienda recibe una notificación cuando usted:
(Tenga en cuenta que esta no es una lista exhaustiva)
Como mencionó littadv, los bancos están obligados a enviar un CTR para cualquier transacción de más de 10.000 dólares. También están obligados a presentar un SAR (Informe de Actividad Sospechosa) para las transacciones consideradas “sospechosas” por la política del banco. Estas presentaciones son principalmente para fines de aplicación de la ley. El IRS puede o no tener acceso a esta información.
Hacienda no lo ve todo ni lo sabe todo. Pero - En caso de una auditoría, los cheques proporcionan un rastro de papel que documenta el origen de sus depósitos. Por lo tanto, si no declara los ingresos de un trabajo “extracontable”, o no declara completamente los ingresos del trabajo por cuenta propia, los registros de los depósitos podrían utilizarse en su contra. Es especialmente vulnerable a esto si tiene una profesión en la que las transacciones “extracontables” son rutinarias: fontaneros, reparación de automóviles, máquinas expendedoras, etc.
Al fin y al cabo, dale al César su merecido y tendrás mucho menos de qué preocuparte.