¿Cómo puedo corregir la distribución de una HSA cuando me la ha devuelto un proveedor de salud?

Esto se conoce como una distribución errónea de la HSA.

Una distribución errónea de la HSA ocurre cuando usted toma una distribución y luego descubre que no es para un gasto médico calificado. Por ejemplo, esto puede ocurrir si accidentalmente paga una cena en un restaurante con su tarjeta de débito de la HSA. También puede ocurrir si toma una distribución para pagar un gasto médico, pero luego es reembolsado por el seguro.

Esto se discute en las instrucciones para los formularios 1099-SA y 5498-SA del IRS . (Nota: estos formularios los presenta el banco de la HSA, no el consumidor, por lo que las instrucciones van dirigidas a ellos).

Distribuciones erróneas de HSA. Si se distribuyeron cantidades durante el año desde una HSA debido a un error de hecho por causa razonable, el beneficiario de la cuenta puede devolver la distribución errónea a más tardar el 15 de abril siguiente al primer año en que el beneficiario de la cuenta supo o debería haber sabido que la distribución era un error. Por ejemplo, el beneficiario de la cuenta creyó razonablemente, pero por error, que un gasto era un gasto médico cualificado y fue reembolsado por ese gasto de la HSA. El beneficiario de la cuenta devuelve entonces la distribución errónea a la HSA.

Tiene hasta el 15 de abril del año siguiente al reembolso para devolver la HSA y evitar el impuesto extra y la multa que debería pagar si se quedara con la distribución que finalmente no se utilizó para gastos médicos. Cuando envíe el dinero al banco de la HSA, debe decirles explícitamente que se trata de un reembolso de una distribución errónea, para que puedan declararlo al IRS correctamente y no afecte a sus límites de contribución.

Tiene varias opciones:

• Insistir en que les pagará con la HSA sólo cuando se haya determinado la factura final.
• Insistir en que le devuelvan los cargos a la cuenta. Esto funciona muy bien si tiene una tarjeta de crédito/débito para la cuenta HSA.

Si se niegan a la segunda opción, y el incidente ya ha ocurrido busque en la página web de la HSA el formulario y el procedimiento para devolver un reparto erróneo.

He utilizado las dos opciones con todos nuestros proveedores médicos durante los últimos 3 años. Algunos prefirieron la opción 1, otros la 2, pero ninguno rechazó las dos. Uno estuvo a punto de hacerlo, pero luego lo reconsideró cuando se dio cuenta de que hablaba en serio.

Aunque hay un plazo hasta el 15 de abril para resolver el error, he comprobado que solicitando al proveedor que acepte una de las dos opciones se reduce mucho el número de errores.