Acabo de salir de la universidad, todavía vivo con los padres (ahorrando dinero) he estado empleado durante un año en la industria, y conseguí un salario inicial no malo. El primer cheque que recibí fue impactante, para ver el 28,5% de corte para el Federal + MA Estado + SS empleado. Y esto es antes de inscribirse en el 401k.
¿Es eso normal?
¿Es eso normal?
Sí. De hecho, es bastante bajo. Sólo los impuestos FICA que pagas son ~7,5%, así que estás pagando ~21% por el Estado y el Federal. Bastante razonable, sobre todo si vives en un estado con altos impuestos (que en MA es de ~5,3% sobre todos los ingresos).
Sí. Estás soltero, posiblemente sigas dependiendo de los impuestos de tus padres (en lugar de la renta) y por fin traes a casa tocino en lugar de trocitos de tocino. Bienvenido al mundo laboral.
Supongamos que tu salario bruto es la media estadounidense de 50.000 dólares. Con cheques quincenales (26 al año; práctica común) estás recibiendo 1923,08 dólares por cheque. En las tablas de impuestos del “Método del porcentaje” de 2013, así es como se calcula tu retención federal como persona soltera pagada quincenalmente:
At Least: But less than: Base W/H Amount: Marginal Percentage:
$85 $428 $0.00 10%
$428 $1,479 $34.30 15%
$1,479 $3,463 $191.95 25%
$3,463 $7,133 $687.95 28%
$7,133 $15,406 $1,715.55 33%
$15,406 $15,469 $4,445.64 35%
$15,469 $4,467.69 39.6%
Los impuestos federales se calculan por partes; la cantidad hasta A se grava al X%, luego la cantidad entre A y B se grava al Y%, así que si ganas $C, entre A y B, el impuesto es (A*X) + (C-A)\N*Y. El importe A*X se incluye en el “importe base” para facilitar el cálculo.
Volviendo a nuestro ejemplo, supongamos que recibes 1923,08 dólares de salario bruto por cheque. Esto le sitúa en el tramo marginal del 25%. Pagas la suma de todos los tramos inferiores (que es el “importe base” del tramo del 25%), más el tipo marginal del 25% sobre cada dólar que entra en el tramo. Es decir, 191,95 + (1923,08 - 1479) \N* 0,25 = 191,95 + (444,08 \N* 0,25) = 191,95 + 111,02 = 302,97 dólares por nómina. El tipo impositivo “efectivo” sobre el importe total, como si te cobraran un impuesto fijo, es del 15,75%, y esto es sólo para el impuesto federal sobre la renta.
Si a esto le añadimos los impuestos estatales sobre la renta de MA (5,25% de impuesto fijo), el FICA (también conocido como Medicare; 1,45% de impuesto fijo) y el SECA (también conocido como Seguridad Social; 6,2% hasta una “base salarial” a la que ni siquiera se acercan los 50.000 dólares), el tipo impositivo efectivo sobre cada dólar que ganas es del 15,75% + 5,25% + 1,45% + 6,2% = 28,65%. Esto no incluye los impuestos estatales sobre el desempleo que pueden ser retenidos por separado, pero como la tasa que he obtenido se acerca bastante a lo que tú has calculado (lo que significa que he sobrestimado ligeramente tus ingresos brutos y, por tanto, tu tipo impositivo efectivo), mi apuesta es que el SUTA es pagado por el empleador en MA, o es sólo parte del impuesto estatal sobre la renta de MA.
La cosa mejora, al menos a nivel federal:
El importe de tus impuestos estatales sobre la renta es deducible a nivel federal si detallas tus deducciones. Esto puede no ser un factor para usted, ya que tendría que llegar a más de $ 6,100 de otros gastos deducibles de impuestos para hacer detallar la mejor opción que tomar la deducción estándar (artículos de gran costo son los gastos de la hipoteca que no sean los pagos principales, las estancias en el hospital, como para el parto o accidente grave, y los impuestos estatales y locales, tales como las ventas, la propiedad y los ingresos).
Si puedes declararte como dependiente (lo que significa que tus padres no pueden), entonces 150 dólares de cada cheque (3.900 dólares de tu salario anual) ya no se gravan para la retención federal, lo que reduce la cantidad de dinero que se grava al tipo marginal del 25%. Efectivamente, te ahorras 37,50 dólares quincenales (975 dólares anuales) en impuestos.
Si te casas y presentas la declaración conjunta, tu cónyuge, su exención personal y una cantidad extra de deducción estándar (si no detallas) van a parar a tus impuestos. Los tipos impositivos para las parejas casadas que presentan la declaración conjunta también son más bajos; actualmente se calculan (o se calculaban en 2012) como si dos personas con los mismos ingresos presentaran la declaración por separado, de modo que si tu cónyuge no trabaja, tus impuestos sobre los ingresos de soltero se calculan con los tipos que obtendrías si ganaras la mitad. No supone la mitad de impuestos, pero es una importante “ventaja matrimonial”.
Tener hijos, y cada uno de ellos es otra pequeña deducción de impuestos de 3.900 dólares. No es ni mucho menos el coste de tener o criar al niño, pero ayuda, y tener hijos no es cuestión de dinero.
Ser propietario de una casa, hacer deducciones de caridad, tener gastos médicos, etc. son un cara o cruz. El número mágico en 2013 es de 12.200 dólares para una pareja casada, 6.100 dólares para una persona soltera. Si los intereses de la hipoteca, las primas de seguro, los impuestos sobre la propiedad, los gastos médicos, las donaciones de caridad, cualquier contribución de su sueldo a una cuenta de ahorro con impuestos diferidos (normalmente estas cuentas son pagadas por su empleador como una “deducción antes de impuestos” y nunca aparecen como ingresos gravables, pero usted podría fácilmente mover el dinero de su sueldo a los ahorros con impuestos diferidos) y cualquier otro pago deducible de impuestos suman más de 12 grandes, entonces detalle. Si no es así, utilice la deducción estándar. Como contribuyente soltero que acaba de empezar en la vida, probablemente no tenga ninguno de estos tipos de gastos, desde luego no los suficientes como para renunciar a la SD.
Hice las cuentas de mis propios impuestos en 2012, y me sorprendió lo poco que el gobierno se lleva realmente de mi sueldo cuando todo está dicho y hecho. ¿Recuerdas en el verano de 2012 cuando todo el mundo estaba enfadado con Romney por ganar millones y sólo pagar una tasa efectiva de impuesto sobre la renta del 14%, que se comparó con la tasa marginal de la clase media del 25-28%? Pues bien, mi familia de 3 personas, que vive con un poco más de la renta media de un solo asalariado (yo), tomando la deducción estándar de los casados, tres exenciones personales, y un poco más para los intereses de los préstamos estudiantiles, pagó una tasa efectiva de impuesto sobre la renta federal de algo así como el 3,5%. Por supuesto, los impuestos FICA y SS no permiten ninguna deducción (ni siquiera para los ahorros para la jubilación), así que si se añade el 4,2% de SS (en 2012) y el 1,45% de FICA, la rebaja federal completa era más bien del 9-10%.
Sí, no es una cifra inusual.
En algunos estados el tipo impositivo estatal es bastante plano, y a no ser que tengas un sueldo elevado, los impuestos de la seguridad social y el medicare también son planos. El gran problema es la cifra federal.
Varias cosas pueden hacer que los impuestos federales de las primeras nóminas sean mayores de lo normal.
Los cheques posteriores incluirán estas cantidades antes de impuestos, lo que reducirá la base imponible, y los impuestos. Aunque el cheque neto será menor.
Tenga en cuenta que el tamaño de los cheques de su primer año se ven afectados por el hecho de que la mayoría de los recién graduados comienzan en el verano. Las tablas de impuestos suponen que cada una de las nóminas que recibas será esencialmente la misma. Para los recién graduados, la primera paga real empequeñece la paga media de la primera parte del año. Esto puede ponerle en un tramo más alto de lo que debería, y resultar en un gran reembolso cuando declare en la primavera. Puede ajustar sus números de retención después de algunos cheques para contrarrestar esto. Por supuesto, los números tendrán que ser cambiados de nuevo en el segundo año para evitar la retención insuficiente.
Sí, es normal. Soy soltero y pago el 32% en Carolina del Norte. Los solteros y las personas casadas me preguntan todo el tiempo por qué es tan alto y es frustrante tener que explicar a la gente promedio. Supongo que es porque no tengo hijos, vivo sola, no tengo casa, no estoy estudiando, no soy autónoma, etc. Llevo 10 años en este trabajo y desde que tengo uso de razón es más del 30%.
Bienvenido al mundo real. Por cierto, tienes una visión demasiado optimista de esto si crees que sólo pagas el 28,5% de tus ingresos en impuestos.
Recuerda que tu empleador teóricamente paga la mitad de tu impuesto FICA. Pero en lo que a ellos respecta, eso es parte del coste de tenerte como empleado. Si se suprimiera el FICA, la oferta y la demanda harían subir rápidamente los salarios en una cantidad igual al impuesto FICA. Así que añade otro 7,65% a tus impuestos. Además, tu empleador tiene que pagar el impuesto de desempleo (el impuesto federal de desempleo es de 420 dólares por empleado al año, los estados varían) y el impuesto de compensación laboral (ni idea de cuánto es) por el privilegio de tenerte como empleado.
Es probable que pagues impuestos sobre las ventas en casi todo lo que compras. Creo que el impuesto sobre las ventas en Massachusetts es del 6,25%. Suponiendo que sólo pagas la mitad de lo que compras, añade un 3% más o menos.
¿Trabajas para una empresa? Entre que venden el fruto de tu trabajo y te pagan, tienen que pagar el impuesto de sociedades. Hay muchas deducciones, así que se complica, pero calcula otro tanto por ciento.
¿Conduces un coche? Pagas el impuesto sobre la gasolina: 41,9 céntimos por galón en MA. ¿Fumas o bebes alcohol? Hay que pagar más impuestos por ello. ¿Viaja en avión o se aloja en un hotel? Más impuestos especiales.
Cuando compres una casa, pagarás impuestos sobre la propiedad cada año, año tras año. Para mí, en Michigan, eso supone otro 3% de mis ingresos. Tengo entendido que en Massachusetts es mucho más.
Etc, muchos otros impuestos menores que se van sumando.