Finanzas personales y dinero
2013-07-28 22:42:03 +0000
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¿Sobrecontribución al 401K entre dos empleadores, y maximización de la contribución del empleador?

Tengo una situación como esta:

Trabajé para un empleador este año de enero a mayo y contribuí con 14.500 dólares a mi 401K. Este empleador no aportó nada. A mediados de mayo, cambié de trabajo y mi nuevo empleador iguala 0,90 dólares por cada dólar, hasta un máximo del 5% del salario base en el 401K/Roth IRA. Dado que el límite de contribución individual del 401K en 2013 es de $17,500, me gustaría aprovechar las contribuciones de mi empleador para maximizar mi ganancia libre de impuestos. ¿Cómo puedo hacer esto? Por favor, sugiera mis opciones.

Leyendo a través de la web, llegué a saber que las contribuciones del empleador no cuentan para el límite de $17,500 del 401K individual. ¿Es esto cierto? ¿Puedo aportar hasta 17.500 dólares antes de impuestos a mi plan 401K y seguir recibiendo la contribución del empleador, digamos 3.000 dólares, además de eso? ¿De este modo, el total de mis contribuciones al 401K para este año ascendería a 20.500 dólares? Por favor, aconséjeme.

Respuestas [2]

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2013-07-28 23:37:39 +0000

Su aportación total a los planes 401k está limitada a 17.500 $ para 2013.Las aportaciones de contrapartida del empleador no cuentan para la limitación de 17.500 $, como ya ha comprobado.

Usted ha aportado 14.500 dólares para 2013 a su plan 401k con su anterior empresa. Qué pasa si entre los dos planes ya has superado la limitación de aportaciones al 401k para 2013? Pues que hay que retirar el exceso. Tienes que informar a tu empleador a más tardar el 15 de abril de 2014 de que se ha producido un exceso de aportación, y el exceso de aportacióny todas las ganancias atribuibles al exceso de aportación deben ser retirados a más tardar en esa fecha. Nota: es el 15 de abril, periodo, del año siguiente al que se produjo el exceso de cotización, y no el día en que se debe presentar la declaración de la renta que puede ser el 16, 17 o incluso el 18 de abril dependiendo de los fines de semana, los días festivos del Distrito de Columbia, etc. Si el dinero se retira antes del 15 de abril, y si las aportaciones fueron antes de impuestos, entonces el exceso de aportación se incluye en la renta bruta del año en que se produjo el exceso de aportación, mientras que las ganancias de las aportaciones en exceso se incluyen en la renta bruta del año en que se retiraron. Ambos importes se le comunicarán a usted y a la Hacienda Pública en el formulario 1099-R. Tenga en cuenta que no hay penalización por retirada anticipada, etc., sobre estas cantidades siempre que se cumpla el plazo del 15 de abril para la retirada. Pero aquí hay un punto interesante:

Puede pedir a cualquiera de los planes 401k a los que aportó en 2013 que le devuelva el exceso de aplazamiento, y no necesariamente al último al que aportó.

Por tanto, con una salvedad, yo sugeriría aportar lo suficiente al 401k de tu nuevo empleador para captar todas las aportaciones de contrapartida disponibles (quizá incluso los 17.500 dólares completos) y pedir al plan de tu anterior empleador que te devuelva el exceso de aplazamiento que acabes haciendo como consecuencia de ello. No es necesario esperar hasta el 15 de abril de 2014 para hacer esto; se puede hacer en 2013 también si el flujo de efectivo es un problema.

Entonces, ¿cuál es la advertencia? La guía del IRS sobre los aplazamientos de los 401k dice

Si el total de sus aplazamientos electivos es superior al límite, puede hacer que le devuelvan la diferencia (denominada exceso de aplazamiento) de cualquiera de los planes que permiten estas distribuciones. (el énfasis es nuestro)

lo que deja entrever la posibilidad de que algunos planes de 401k no permitan retirar el exceso de aportaciones. Puede que merezca la pena comprobar si el plan de su ex empleador entra en esta categoría restrictiva. Si no le permite retirar el exceso, tendrá que retirar el exceso del plan 401k de su actual empleador, perdiendo posiblemente parte de las contribuciones de contrapartida de su empleador.

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2013-07-29 02:22:33 +0000

Compruebe los documentos de su plan para ver si la empresa tiene una opción después de impuestos , no todas las empresas lo hacen. No es lo mismo que la opción Roth 401K. La opción después de impuestos no le ahorrará impuestos este año, y no crecerá con impuestos diferidos, pero le permitirá maximizar la aportación de la empresa con su nueva compañía.

Tienes que calcular la cantidad por cheque de pago para contribuir al 401K, al Roth 401K y al 401k después de impuestos. Esto puede ser complicado porque la mayoría de las empresas quieren que usted especifique la cantidad a retener en porcentajes enteros. Es posible que tenga que hacer varios ajustes durante el resto del año. Si el 2,5% sería perfecto, entonces la mitad de los cheques tendrán que ser del 2% y la otra mitad del 3%.

Asegúrese de que se equivoca al quedarse ligeramente por debajo del límite de 17.500 dólares. Puede ser doloroso corregirlo. En un año normal un solo empleador no le dejará sobrepasar el límite, su nuevo empleador no tiene forma de saber lo que aportó a la primera empresa.

El límite del IRS para el 401K regular y el Roth 401K es de 17.500 dólares para 2013. También existe la contribución de recuperación de 5.500 dólares para los empleados que tengan 50 años o más este año. Este total no incluye la aportación de la empresa. El IRS establece un total máximo para todo en $51,000 para 2013.

Una de las características del 401K después de impuestos es que se puede convertir en una IRA Roth cuando se deja la empresa.

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