En primer lugar, calcular los intereses de tu cuenta bancaria diariamente es lo más lógico, porque tu saldo en una cuenta bancaria suele fluctuar a lo largo del mes: es decir, haces depósitos y retiros.
Si el banco calculara los intereses sólo a final de mes, por ejemplo, basándose en su saldo en ese momento, entonces podría no ser justo ni para usted ni para el banco. Dependiendo de si su saldo a final de mes era superior a la media o inferior a la media, usted o el banco saldrían ganando. Por lo tanto, al calcular los intereses diariamente, el banco llega a una cantidad de intereses sobre algún tipo de saldo medio, lo que es más justo para ambos.
Sin embargo, aunque los intereses se calculen diariamente, normalmente sólo se abonan en su cuenta una vez al mes. Imagínese el lío que se formaría en su extracto si se abonaran diariamente.
En cuanto al cálculo de intereses en Excel, eche un vistazo a la función EFFECT() . Véase también Cómo calcular el interés compuesto para un período intra-anual en Excel . Por ejemplo, si el tipo de interés nominal anual fuera del 5% y quisieras saber cuál es el tipo de interés anual efectivo con la capitalización mensual, escribirías =EFFECT(0.05,12), lo que te daría 0.051161898, o ~5,116%.
Una forma más larga en lugar de la función EFFECT() de Excel es la que encontrarás explicada en Wikipedia - Intereses de las tarjetas de crédito - Cálculo de los tipos de interés , es decir, la fórmula EAR = (1 + APR/n)^n -1. O, en Excel, =POWER(1+0.05/12,12)-1 para que coincida con el ejemplo anterior. También da como resultado 0.051161898.
Sin embargo, cada uno de los métodos anteriores para calcular el tipo de interés anual efectivo sólo es apropiado si se desea conocer el valor futuro dentro de algunos años pero sin entradas ni salidas. Una vez que tenga una situación en la que esté haciendo depósitos o retiros, querrá crear una hoja de cálculo que calcule el interés diario y lo añada al saldo en curso con una frecuencia mensual.
Para llegar a la cantidad real de intereses que necesitarías acumular para un solo día, dividirías el tipo de interés original por 360 o 365. Así, el interés diario de un saldo de, digamos, 1.000 dólares sería de =1000*0.05/365, lo que supone 0.13698630 o 14 céntimos si se redondea al céntimo más cercano. Por supuesto, hay que conocer las reglas de redondeo. Tal vez el redondeo se haga sobre el interés resultante de cada día (antes de sumarlo), o sobre la suma del interés resultante del mes. Además, los banqueros pueden redondear de forma diferente a lo que cabría esperar. De nuevo, no estoy exactamente seguro de esto.
Al construir una hoja de cálculo para calcular los intereses de esta manera, no deberías añadir los intereses diarios al saldo en curso directamente, sino que deberías acumular los intereses en un lugar separado en algún lugar hasta el final del mes. En ese momento, sume todos los intereses diarios devengados y añádalos al saldo en curso. Tenga en cuenta: Si cada día se acredita el saldo en curso con los intereses de ese día, entonces, en efecto, se estaría realizando una capitalización diaria. Al añadir el interés al saldo en curso sólo una vez al mes, la capitalización es en efecto mensual, aunque el interés se calcule sobre el saldo diario.
Aquí hay un enlace a una hoja de cálculo Excel de ejemplo (*.xlsx) que he creado para demostrar lo anterior .